莱茵体育(000558):北京市竞天公诚律师事务所关于莱茵达体育发展股份有限公司重大资产置换及支付现金购买资产暨关联交易之法律意见书

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原标题:莱茵体育:北京市竞天公诚律师事务所关于莱茵达体育发展股份有限公司重大资产置换及支付现金购买资产暨关联交易之法律意见书

莱茵体育(000558):北京市竞天公诚律师事务所关于莱茵达体育发展股份有限公司重大资产置换及支付现金购买资产暨关联交易之法律意见书






北京市竞天公诚律师事务所
关于
莱茵达体育发展股份有限公司
重大资产置换及支付现金购买资产暨关联交易

法律意见书




二〇二三年十月

释 义
在本法律意见书内,除非另有说明,下述词语的含义如下:

词语 含义
公司、莱茵体育、上 市公司 莱茵达体育发展股份有限公司,曾用名称为沈阳市房 产经理公司、沈阳房天股份有限公司、莱茵达置业股 份有限公司
文旅集团 成都文化旅游发展集团有限责任公司
成都体投 成都体育产业投资集团有限责任公司
成都体产 成都体育产业有限责任公司
置入公司、文旅股份 成都文化旅游发展股份有限公司
枫潭置业 杭州莱茵达枫潭置业有限公司
南京体育 南京莱茵达体育发展有限公司
置出公司 枫潭置业、南京体育
置入资产 文旅集团持有的文旅股份股份总数63.34%的股份
买入资产 成都体产持有的文旅股份股份总数3.33%的股份
收购资产 置入资产、买入资产
置出资产 莱茵体育分别持有的置出公司100.00%股权
交易对方 文旅集团、成都体产
交易各方 莱茵体育及交易对方
本次交易、本次重大 资产重组 莱茵体育拟以其持有的置出资产与文旅集团持有的置 入资产等值部分进行资产置换,置出资产交易价格与 置入资产交易价格的差额以现金补足,同时莱茵体育 拟以现金购买成都体产持有的买入资产
西岭雪山分公司 成都文化旅游发展股份有限公司西岭雪山运营分公司
西岭旅服 成都西岭旅游服务有限责任公司
枫叶宾馆 成都大邑西岭雪山枫叶宾馆有限责任公司
都江堰御庭 都江堰御庭旅游项目投资有限公司
文旅股份山地酒店 成都文化旅游发展股份有限公司山地度假酒店
文旅股份首峰别苑 成都文化旅游发展股份有限公司首峰别苑酒店
文旅股份斯堪的纳 成都文化旅游发展股份有限公司斯堪的纳度假酒店
莱茵达控股 莱茵达控股集团有限公司,曾用名称为莱茵达集团有 限公司、浙江莱茵达经济发展有限公司、浙江莱茵达 置业投资集团有限公司、浙江莱茵达投资有限公司
天府华侨城 成都天府华侨城实业发展有限公司
西岭开发 成都西岭雪山旅游开发有限责任公司
《重组报告书》 《莱茵达体育发展股份有限公司重大资产置换及支付 现金购买资产暨关联交易报告书(草案)》
《重大资产重组协 议》 《莱茵达体育发展股份有限公司与成都文化旅游发展 集团有限责任公司之重大资产重组协议》《莱茵达体育 发展股份有限公司与成都体育产业有限责任公司之重 大资产重组协议》
《重大资产重组协议 之补充协议》 《莱茵达体育发展股份有限公司与成都文化旅游发展 集团有限责任公司之重大资产重组协议之补充协议》
《收购资产评估报 告》 《莱茵达体育发展股份有限公司拟收购成都文化旅游 发展股份有限公司股权项目资产评估报告》(中联评报 字[2023]第2811号)
《置出资产评估报 告》 《莱茵达体育发展股份有限公司拟转让杭州莱茵达枫 潭置业有限公司股权项目资产评估报告》(中联评报字 [2023]第2793号)、《莱茵达体育发展股份有限公司拟 转让南京莱茵达体育发展有限公司股权项目资产评估 报告》(中联评报字[2023]第2794号)
中泰证券 中泰证券股份有限公司
中审众环 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
中联评估 中联资产评估集团有限公司
本所 北京市竞天公诚律师事务所
报告期 2021年1月1日至2023年4月30日
《公司法》 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 《中华人民共和国证券法》
《重组管理办法》 《上市公司重大资产重组管理办法》
《9号指引》 《上市公司监管指引第9号——上市公司筹划和实施 重大资产重组的监管要求》
《上市规则》 《深圳证券交易所股票上市规则》
中国证监会 中国证券监督管理委员会
成都市国资委 成都市国有资产监督管理委员会
深交所 深圳证券交易所
中国 中华人民共和国,为本法律意见书之目的,不包括香 港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区
元、万元 人民币元、人民币万元
北京市朝阳区建国路77号华贸中心3号写字楼34层 邮政编码100025 电话: (86-10) 58091000 传真: (86-10) 5809 1100
北京市竞天公诚律师事务所
关于莱茵达体育发展股份有限公司
重大资产置换及支付现金购买资产暨关联交易之
法律意见书
致:莱茵达体育发展股份有限公司
本所接受莱茵体育的委托,就莱茵体育本次重大资产重组事宜担任莱茵体育的专项法律顾问。根据《公司法》《证券法》《重组管理办法》《上市规则》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则(试行)》以及其他有关法律、法规和中国证监会有关规范性文件的规定,本所就莱茵体育本次重大资产重组的相关事项出具本法律意见书。

对本法律意见书,本所律师特作如下声明:
1、本所依据本法律意见书出具之日以前已经发生或存在的事实和中国现行法律、法规和中国证监会有关规定发表法律意见,并且该等意见是基于本所律师对有关事实的了解和对有关法律的理解作出的。

2、本所及经办律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则(试行)》等规定及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实,严格履行了法定职责,遵循了勤勉尽责和诚实信用原则,进行了充分的核查验证,保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整,所发表的结论性意见合法、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担相应法律责任。

3、为出具本法律意见书,本所律师审查了本次重大资产重组的交易各方提供的与出具本法律意见书相关的文件资料的正本、副本或复印件,并对有关问题进行了必要的核查和验证。交易各方已对本所律师作出如下承诺和保证:其已向本所律师提供的出具本法律意见书所需的所有法律文件和资料(包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等)均是完整的、真实的、有效的,且已将全部事实向本所律师披露,无任何隐瞒、遗漏、虚假或误导之处,其所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等文件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该等文件。

4、本所律师已对交易各方提供的相关文件根据律师行业公认的业务标准进行核查,对于本所认为对本次重大资产重组至关重要而又缺少独立证据支持的事项,本所律师依赖政府有关部门、其他有关机构出具的证明以及各方对有关事实和法律问题的声明和承诺出具本法律意见书。

5、本所律师已经审阅了本所认为出具本法律意见书所需的有关文件和资料,并据此出具法律意见。本所仅就莱茵体育本次重大资产重组有关的法律问题发表意见,且仅根据现行中国法律发表法律意见。本所不对会计、审计、资产评估、财务分析、投资决策、业务发展等法律之外的专业事项和报告发表意见。本法律意见书中对有关财务报表、审计报告或业务报告中某些数据和结论的引述,并不表明本所对这些数据、结论的真实性、准确性和完整性做出任何明示或默示的保证。对于该等数据、报告及其结论等内容,本所及本所律师并不具备核查和做出评价的适当资格。

6、本所律师同意莱茵体育在其关于本次重大资产重组的申请材料中自行引用本法律意见书的全部或部分内容,但不得因引用而导致法律上的歧义或曲解。

7、本法律意见书仅供莱茵体育本次重大资产重组之目的使用,未经本所书面许可,不得用作任何其他目的或用途。

基于上述声明,本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,对本次重大资产重组的相关法律事项(以本法律意见书发表意见的事项为准及为限)进行了核查和验证,现出具本法律意见书。

目 录
一、本次交易的方案 ................................................. 7 二、本次交易相关各方的主体资格 ..................................... 9 三、本次交易的批准和授权 .......................................... 17 四、本次交易的相关协议 ............................................ 18 五、本次交易的拟置出资产 .......................................... 18 六、本次交易的拟收购资产 .......................................... 37 七、本次交易涉及的债权债务处理及职工安置 .......................... 82 八、关联交易及同业竞争 ............................................ 82 九、本次交易涉及的信息披露 ........................................ 92 十、本次交易的实质条件 ............................................ 93 十一、相关方证券买卖行为的核查 .................................... 96 十二、本次交易涉及的证券服务机构及其资格 .......................... 97 十三、结论 ........................................................ 98
正 文
一、本次交易的方案
根据莱茵体育第十一届董事会第六次会议决议、莱茵体育为本次交易编制的《重组报告书》及交易各方为本次交易签署的《重大资产重组协议》等相关文件并经本所律师核查,本次交易方案的主要内容如下:
(一)本次交易的总体方案
莱茵体育向文旅集团置出枫潭置业100%股权和南京体育100%股权,置入文旅集团持有的文旅股份股份总数63.34%的股份,上述置出资产与置入资产的差额以现金方式补足;莱茵体育以现金方式购买成都体产持有的文旅股份股份总数3.33%的股份。

(二)交易对方
本次交易的交易对方共2名,分别为文旅集团和成都体产。

(三)置出资产、置入资产和买入资产
本次交易的拟置出资产为莱茵体育直接持有的枫潭置业、南京体育各100.00%的股权。

本次交易的拟置入资产为文旅集团直接持有的文旅股份股份总数 63.34%的股份。

本次交易的拟买入资产为成都体产直接持有的文旅股份股份总数 3.33%的股份。

(四)交易定价方式及交易价格
根据中联评估出具的《置出资产评估报告》,评估机构对置出资产采用了资产基础法和收益法两种方法进行评估,并选用资产基础法的评估结论为最终结果。

本次评估结论为:枫潭置业于本次评估基准日2023年4月30日股东全部权益评估值为35,031.99万元,南京体育于本次评估基准日2023年4月30日股东全部权益评估值为9,680.37万元。

根据中联评估出具的《收购资产评估报告》,评估机构对收购资产采用了资产基础法和收益法两种方法进行评估,并选用资产基础法的评估结论为最终结果。

本次评估结论为:置入公司于本次评估基准日2023年4月30日股东全部权益评估值为77,213.93万元。

依据上述评估价值,综合考虑本次交易的相关因素,经各方充分协商,本次交易的交易价格按照置出公司100.00%股权作价44,712.36万元、置入公司100.00%股份作价77,213.93万元的价格乘以拟转让/置换的股权/股份比例进行计算。

本次交易莱茵体育以现金方式向成都体产支付的交易对价为25,712,239元,文旅集团持有的文旅股份股份总数 63.34%的股份与莱茵体育持有的置出资产的等值部分置换,差额部分即 41,949,433元由莱茵体育以现金方式向文旅集团补足。

(五)交易对价的支付方式
根据《重大资产重组协议》约定,莱茵体育以现金方式支付的交易对价及以现金方式补足的差额部分按照以下方式支付:
1、《重大资产重组协议》生效之日起10个工作日内,莱茵体育向成都体产支付交易对价的 50%,即 12,856,120元,向文旅集团支付差额部分的 50%,即20,974,717元;
2、收购资产交割完成日起10个工作日内,莱茵体育向成都体产支付交易对价的剩余 50%,即 12,856,119元,向文旅集团支付差额部分的剩余 50%,即20,974,716元。

(六)交割方式
《重大资产重组协议》生效之日起15个工作日内,交易各方应配合向登记机关提交办理完毕过户登记手续的申请文件,并配合办理完成收购资产过户至莱茵体育、置出资产过户至文旅集团的过户登记手续。

(七)滚存未分配利润及过渡期安排
置出公司、置入公司于评估基准日之前的滚存未分配利润(如有),不在交割日前分配,由置出公司、置入公司本次交易完成后的全体股东分别享有。

过渡期内,置出公司、置入公司运营所产生的盈利或因其他原因增加的净资产以及运营所产生的亏损或因其他原因减少的净资产,由置出公司、置入公司本次交易完成后的全体股东分别享有和承担。

(八)业绩承诺与补偿安排
本次交易拟选用资产基础法的评估结论作为置出资产、收购资产的定价依据,不涉及业绩承诺与补偿。

本次交易不涉及配套融资。

(十)违约责任
1、若莱茵体育未按照协议约定按期足额向交易对方支付款项且在收到交易对方书面通知后仍未在通知要求的时间内支付应付未付款项的,莱茵体育自通知载明的付款期限届满之日起每逾期一日,应向交易对方支付应付未付金额万分之二的违约金;给交易对方造成损失的,还应当赔偿交易对方的相关损失。

2、若因一方原因,导致无法按照协议约定办理完成过户登记手续,且违约方在收到守约方书面通知后仍未在通知要求的时间内配合办理完成过户登记的,违约方自通知要求办理完成的期限届满之日起每逾期完成一日,应向守约方支付未办理完成过户登记的收购资产或置出资产对应的交易对价金额万分之二的违约金;给守约方造成损失的,还应当赔偿守约方的相关损失。

3、除协议其他条款另有规定外,协议项下任何一方违反其于协议中作出的陈述、保证、承诺及其他义务而给另一方造成损失的(包括但不限于守约方为主张权益而支付的必要费用等),应当按照法律规定承担违约责任,赔偿其给另一方所造成的损失。

本所认为,本次交易的方案符合法律、法规和规范性文件的规定。

二、本次交易相关各方的主体资格
本次交易的相关主体为莱茵体育及文旅股份股东文旅集团、成都体产。

(一)莱茵体育的主体资格
1、基本情况
根据浙江省市场监督管理局于 2023年 6月 9日核发的莱茵体育的《营业执照》并经本所律师核查,莱茵体育的基本情况如下:

企业名称 莱茵达体育发展股份有限公司
股票简称 莱茵体育
股票代码 000558
股票上市地点 深交所
统一社会信用代码 913300002434900169
住所 浙江省杭州市文三路535号莱茵达大厦
法定代表人 覃聚微
企业类型 其他股份有限公司(上市)
注册资本 128,922.3949万元
经营范围 实业投资,体育活动的组织、策划,体育场馆的设计、施工、管理及 设备安装,体育用品的研发与销售,化工原料(不含化学危险品和易 制毒品)的销售,体育经纪代理业务,知识产权代理(除专利代理) 会展服务,设计、制作、代理、发布国内各类广告,设备租赁,物业 管理,经济信息咨询,投资咨询,建筑技术咨询,企业管理咨询,投 资管理,仓储服务(不含危险品),资产管理。(依法须经批准的项目 经相关部门批准后方可开展经营活动)
成立时间 1988年3月31日
根据公司提供的资料并经本所律师核查,截至2023年6月30日,莱茵体育的前十大股东及其持股情况如下:

序号 股东姓名/名称 持股数量(股) 持股比例(%)
1 成都体投 385,477,961.00 29.90
2 莱茵达控股 109,550,000.00 8.50
3 高靖娜 12,060,000.00 0.94
4 中国工商银行股份有限公司-南方 中证全指房地产交易型开放式指数 证券投资基金 6,318,600.00 0.49
5 赵睿 5,400,000.00 0.42
6 陶大宁 5,100,000.00 0.40
7 徐莉蓉 5,024,100.00 0.39
8 中信证券股份有限公司 4,352,248.00 0.34
9 肖颂恩 4,266,200.00 0.33
10 BARCLAYS BANK PLC 4,259,088.00 0.33
2、主要历史沿革
根据莱茵体育提供的资料并经本所律师核查,莱茵体育的主要历史沿革如下: (1)1988年沈阳市房产经理公司(以下称“经理公司”)改制
上市公司前身为沈阳市房产管理局直属房产管理处。1986年7月12日,沈阳市编制委员会出具《关于使用市房产经理公司名称的批复》(沈编发[1986]223号),同意沈阳市房产管理局直属房产管理处更名为沈阳市房产经理公司,为事业单位,实行企业化管理。1988年7月7日,沈阳市房产管理局出具《关于沈阳市房产经理公司变为企业的批复》(沈房字[1988]119号),同意经理公司由房产事业单位正式转变为全民所有制预算外的房产经营企业。

(2)1992年股改
1992年6月22日,沈阳市经济体制改革委员会出具《关于成立沈阳房天股份有限公司的批复》(沈体改发[1992]33号),同意经理公司改组为沈阳房天股份有限公司(以下称“房天股份”)。经理公司向社会法人及内部职工发行股票以定向募集方式设立了房天股份。房天股份设立时的总股本为6,000万股,沈阳市财政局国有资产管理处持有3,167.5万股,社会法人持有1,832.5万股,内部职工持有1,000万股。

(3)1994年首次公开发行股票并上市
1993年11月10日,中国证监会核发《关于沈阳房天股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》(证监发审字[1993]93号),核准房天股份公开发行人民币普通股股票2,000万股,每股面值1元。1994年5月9日,房天股份股票在深交所上市,股票代码为0558。公开发行完成后,房天股份总股本由6,000万股增加至8,000万股。

(4)1994年分红送股
1994年6月,房天股份通过1993年度分红派息议案,原国有股、法人股和内部职工股股东获得每10股派送1股的股利分配,送红股总数为600万股。本次分红完成后,房天股份总股本由8,000万股增加至8,600万股。

(5)1995年分红送股
1995年9月,房天股份通过1994年度分红派息议案,公众股和内部职工股股东获得每 10股派送 2股的股利分配,送红股总数为 620万股。本次分红完成(6)1995年配股
1995年9月21日,中国证监会核发《关于沈阳房天股份有限公司申请配股的复审意见书》(证监发审字[1995]42号),批准房天股份向全体股东配售普通股股票。1995年10月,房天股份实施了1995年配股方案,配股比例为每10股配售2.79股,共计配售14,313,067股。本次配股完成后,房天股份总股本由9,220万股增加至106,513,067股。

(7)1996年分红送股
1996年8月,房天股份通过1995年度分红派息议案,所有股东获得每10股派送1股的股利分配,送红股总数为1,065.13万股。本次分红完成后,房天股份总股本由106,513,067股增加至117,164,373股。

(8)1998年控股股东变更
房天股份控股股东沈阳国有资产经营有限公司分别于 1998年 8月 28日、1998年8月31日与沈阳万华建设投资有限公司、沈阳绿都房产开发有限公司签订股份转让协议,沈阳国有资产经营有限公司将所持房天股份 34,486,750股、1,000万股股份分别转让给沈阳万华建设投资有限公司、沈阳绿都房产开发有限公司。本次股份转让完成后,沈阳万华建设投资有限公司成为房天股份控股股东。

(9)2001年第一次控股股东变更
2001年1月17日,房天股份控股股东沈阳万华建设投资有限公司与辽宁韦叶物业发展有限公司签订股份转让协议,沈阳万华建设投资有限公司将所持房天股份 26,747,600股股份转让给辽宁韦叶物业发展有限公司。本次股份转让完成后,辽宁韦叶物业发展有限公司成为房天股份控股股东。

(10)2001年第二次控股股东变更
2001年5月16日,房天股份控股股东辽宁韦叶物业发展有限公司与华顿国际投资有限公司签订股份转让协议,辽宁韦叶物业发展有限公司将所持房天股份26,747,600股股份转让给华顿国际投资有限公司。本次股份转让完成后,华顿国际投资有限公司成为房天股份控股股东。

(11)2001年第三次控股股东变更
2001年12月20日,房天股份控股股东华顿国际投资有限公司与莱茵达控股签订股份转让协议,华顿国际投资有限公司将所持房天股份26,747,600股股份转(12)2002年3月更名
2002年3月26日,经房天股份审议通过,公司名称由“沈阳房天股份有限公司”变更为“莱茵达置业股份有限公司”。经深交所核准,自2002年4月2日起,公司股票简称变更为“莱茵置业”。

(13)2006年股权分置改革
2006年4月19日,莱茵达置业股份有限公司(以下称“莱茵置业”)完成股权分置改革,流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的2股对价股份。股权分置改革完成后,莱茵置业的总股本为117,164,373股,莱茵达控股、南京蓝本新型建材有限责任公司及其他股东分别持有莱茵置业 28.14%、7.68%、64.19%的股份。

(14)2007年发行股份购买资产
2007年,经中国证监会核准,莱茵置业向莱茵达控股非公开发行 13,000万股股票购买莱茵达控股拥有的房地产业务相关资产。本次股份发行完成后,莱茵置业总股本由117,164,373股增加至247,164,373股。

(15)2008年分红送股
2008年4月21日,莱茵置业股东大会通过2007年度分红派息议案,所有股东获得每10股派送5股的股利分配,送红股总数为12,358.22万股。本次分红完成后,莱茵置业总股本由247,164,373股增加至370,746,559股。

(16)2011年分红送股
2011年3月22日,莱茵置业股东大会通过2010年度分红派息议案,所有股东获得每10股派送7股的股利分配,送红股总数为25,952.26万股。本次分红完成后,莱茵置业总股本由370,746,559股增加至630,269,150股。

(17)2014年非公开发行
2014年,经中国证监会核准,莱茵置业向包括莱茵达控股在内的8名特定对象非公开发行229,213,483股股份,其中,莱茵达控股认购94,382,022股。本次非公开发行完成后,莱茵置业总股本由630,269,150股增加至859,482,633股。

(18)2015年8月更名
2015年8月11日,经莱茵置业股东大会审议通过,公司名称由“莱茵达置业股份有限公司”变更为“莱茵达体育发展股份有限公司”。经深交所核准,自(19)2017年分红送股
2017年4月6日,莱茵体育股东大会通过2016年度分红派息议案,所有股东获得每10股派送5股的股利分配,送红股总数为42,974.13万股。本次分红完成后,莱茵体育总股本由859,482,633股增加至1,289,223,949股。

(20)2019年控股股东变更
2019年3月11日,莱茵体育控股股东莱茵达控股与成都体投签署股份转让协议,莱茵达控股将所持莱茵体育385,477,961股股份转让给成都体投。本次转让完成后,成都体投成为莱茵体育控股股东。

3、控股股东及实际控制人
根据公司提供的资料并经本所律师核查,截至本法律意见书出具之日,成都体投持有莱茵体育股份总数29.90%的股份,为莱茵体育控股股东;文旅集团持有成都体投100%股权,成都市国资委持有文旅集团100%股权,成都市国资委为莱茵体育实际控制人。

(1)莱茵体育控股股东的基本情况
根据成都市青羊区行政审批局于2022年12月9日核发的成都体投的《营业执照》并经本所律师核查,成都体投的基本情况如下:

企业名称 成都体育产业投资集团有限责任公司
统一社会信用代码 91510105MA674CRHX0
住所 成都市青羊区百花潭路8号4层407号
法定代表人 邱武
注册资本 200,000万元
企业类型 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)
经营范围 体育基础设施、体育产业项目的投资、运营;体育资本运营;特色体 育产业园区投资、建设和运营;体育场馆开发建设和运营管理(以上 项目不得从事非法集资,吸收公众资金等金融活动);旅行社及相关服 务;体育会展服务;健身休闲活动;体育用品制造(制造限分公司在 工业园区内经营);健康咨询、体育咨询;技术推广服务;文艺创作与 表演;广播电视节目制作服务;大型活动组织服务;体育活动策划和 组织服务;文化体育娱乐活动与经纪代理服务,设计、制作、代理、
  发布广告;销售:文化、体育产品及器材。(依法须经批准的项目,经 相关部门批准后方可开展经营活动)。
成立时间 2018年11月1日
营业期限 2018年11月1日至长期
根据成都体投现时适用的公司章程,文旅集团持有成都体投100%的股权。

(2)莱茵体育实际控制人的基本情况
根据公司提供的资料,文旅集团持有成都体投100%的股权,成都市国资委持有文旅集团100%股权,成都市国资委为莱茵体育实际控制人。

(二)交易对方的主体资格
1、文旅集团
(1)文旅集团的基本情况
根据成都市市场监督管理局于2020年11月16日核发的文旅集团的《营业执照》并经本所律师核查,文旅集团的基本情况如下:

企业名称 成都文化旅游发展集团有限责任公司
统一社会信用代码 915101007978492890
住所 成都市洗面桥街30号2楼
法定代表人 张斌
注册资本 313,500万元
企业类型 有限责任公司(国有独资)
经营范围 文化项目、体育项目、旅游项目(含游乐设施)的规划、策划、投资 (不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动)、建设、运营;第二 类增值电信业务中信息服务业务(不含固定网电话信息业务);营销策 划、会议、演出服务及展览服务;广告设计、制作、代理;房地产开 发经营;物业管理及自有房屋租赁;土地整理;酒店餐饮管理服务; 旅行社服务;文创品设计、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门 批准后方可开展经营活动)。
成立时间 2007年3月30日
营业期限 2007年3月30日至长期
(2)文旅集团的股权结构
根据公司提供的资料并经本所律师核查,截至本法律意见书出具之日,成都市国资委持有文旅集团100%股权。

2、成都体产
(1)基本情况
根据成都市市场监督管理局于2022年10月17日核发的成都体产的《营业执照》并经本所律师核查,成都体产的基本情况如下:

企业名称 成都体育产业有限责任公司
统一社会信用代码 9151010066966102XP
住所 成都市青羊区人民中路一段11号
法定代表人 李珍蓉
注册资本 3,825万元
企业类型 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)
经营范围 体育场馆经营与管理;体育产品(服装、器材、设备及其它)经营与 销售;食品经营与销售;体育竞赛与表演的经营和开发;体育旅游的 投资与开发(不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动);体育经 纪与咨询;体育培训;其他体育相关项目的投资与开发(不得从事非 法集资、吸收公众资金等金融活动);房地产开发经营;组织文化艺术 交流活动、文艺创作与表演;停车场服务;设计、制作、代理、发布 国内各类广告。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经 营活动)。
成立时间 2007年12月13日
营业期限 2007年12月13日至长期
(2)成都体产的股权结构
根据公司提供的资料并经本所律师核查,截至本法律意见书出具之日,文旅集团持有成都体产100%股权。

综上,本所认为,截至本法律意见书出具之日,交易各方为依法成立并有效存续的公司,不存在法律、法规和规范性文件及其公司章程规定的应予终止的情形,具备本次交易的主体资格。

三、本次交易的批准和授权
(一)本次交易已经取得的批准和授权
1、上市公司的批准和授权
2023年10月8日,莱茵体育召开第十一届董事会第六次会议、第十一届监事会第五次会议,审议通过了《关于本次交易符合上市公司重大资产重组相关法律法规规定的议案》《关于本次交易方案的议案》《关于 <莱茵达体育发展股份有限公司重大资产置换及支付现金购买资产暨关联交易报告书(草案)> 及其摘要的议案》《关于签署附条件生效的 <重大资产重组协议> 及 <重大资产重组协议之补充协议> 的议案》等与本次交易相关的议案,莱茵体育独立董事对本次交易事项发表了同意的独立意见。

2、交易对方的批准和授权
(1)文旅集团的批准和授权
2023年9月1日,文旅集团召开第三届董事会第二百二十八次会议,同意文旅集团将所持文旅股份股份总数63.34%的股份转让给莱茵体育。

(2)成都体产的批准和授权
2023年8月11日,成都体产召开执行董事工作会,同意成都体产将所持文旅股份股份总数3.33%的股份转让给莱茵体育。

3、评估备案
(1)2023年8月10日,文旅集团出具《国有资产评估项目备案表》(备案编号为文旅评备2023007号),对本次交易的《收购资产评估报告》予以备案。

(2)2023年8月10日,文旅集团出具《国有资产评估项目备案表》(备案编号分别为文旅评备2023008号、文旅评备2023009号),对本次交易的《置出资产评估报告》予以备案。

4、国资审批
(1)2023年9月1日,文旅集团召开第三届董事会第二百二十八次会议,同意实施本次交易。

(2)2023年9月28日,文旅集团出具《关于南京莱茵达体育发展有限公司100%股权转让方案的批复》(成文旅发[2023]185号)、《关于杭州莱茵达枫潭置业有限公司100%股权转让方案的批复》(成文旅发[2023]186号)、《关于成都文化旅游发展股份有限公司63.34%股权转让方案的批复》(成文旅发[2023]187号)、《关于成都文化旅游发展股份有限公司 3.33%股权转让方案的批复》(成文旅发[2023]188号),同意实施本次交易。

(二)本次交易尚需取得的批准和授权
根据《证券法》《重组管理办法》等相关法律、法规和规范性文件规定,截至本法律意见书出具之日,本次交易的生效和实施,尚需取得下列批准、授权或审查:
1、本次交易尚需取得莱茵体育股东大会审议批准;
2、其他有权单位的审查或审批程序(如需)。

本所认为,截至本法律意见书出具之日,除上述尚需取得的批准和授权外,本次交易已经履行了截至目前应当履行的批准和授权程序,已经取得的批准和授权程序合法有效。

四、本次交易的相关协议
1、2023年10月8日,莱茵体育与文旅集团、成都体产分别签署了《重大资产重组协议》,对本次交易的整体方案、交易价格及支付方式、本次交易的交割、滚存未分配利润及过渡期安排、陈述、保证与承诺、保密、违约责任、不可抗力、生效、变更和终止、适用法律和争议解决、通知等内容进行了约定。

2、2023年10月8日,莱茵体育与文旅集团签署了《重大资产重组协议之补充协议》,对本次交易的往来款支付等内容进行了约定。

本所认为,上述协议的形式及内容均符合法律、法规和规范性文件的规定,上述协议将在其约定的生效条件满足后生效。

五、本次交易的拟置出资产
根据公司提供的资料及《重组报告书》,本次交易的拟置出资产为莱茵体育分别持有的枫潭置业、南京体育100%的股权。

(一)枫潭置业
1、枫潭置业的基本情况
根据杭州市市场监督管理局于2021年11月25日核发的枫潭置业的《营业执照》并经本所律师核查,枫潭置业的基本情况如下:

企业名称 杭州莱茵达枫潭置业有限公司
统一社会信用代码 91330100552661720P
住所 浙江省杭州市拱墅区余杭塘路523号
法定代表人 丁旻阳
注册资本 19,600万元
企业类型 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)
经营范围 服务:房地产开发经营自有房屋出租,物业管理,室内装饰工程施工 其它无需报经审批的一切合法项目。(依法须经批准的项目,经相关部 门批准后方可开展经营活动)
成立时间 2010年3月30日
营业期限 2010年3月30日至2040年3月29日
根据公司提供的资料并经本所律师核查,截至本法律意见书出具之日,莱茵体育持有枫潭置业100%股权。

根据公司提供的资料及公司说明并经本所律师核查,截至本法律意见书出具之日,枫潭置业的股权权属清晰,不存在重大权属纠纷或潜在争议,也不存在质押、查封、冻结或其他限制或禁止转让的情形。

2、枫潭置业的主营业务
根据公司提供的资料及公司说明,枫潭置业的主营业务为房地产销售及租赁。

3、枫潭置业的主要资产
(1)对外股权投资
根据公司提供的资料并经本所律师核查,截至本法律意见书出具之日,枫潭置业没有对外股权投资。

(2)土地使用权
根据公司提供的资料并经本所律师核查,截至本法律意见书出具之日,枫潭置业已取得产权证书的土地使用权情况如下表所示:

序 号 土地证号 土地坐落 用途 类 型 终止日期 面积 (㎡) 他项 权利
1 杭拱国用(2015) 第009998号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)4-305室 商服 用地 出 让 2051.01.17 32.60
2 杭拱国用(2015) 第010000号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)4-306室 商服 用地 出 让 2051.01.17 18.40
3 杭拱国用(2015) 第009994号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)4-307室 商服 用地 出 让 2051.01.17 17.40
4 杭拱国用(2015) 第010001号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)4-308室 商服 用地 出 让 2051.01.17 18.00
5 杭拱国用(2015) 第010007号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)4-404室 商服 用地 出 让 2051.01.17 14.00
6 杭拱国用(2015) 第009977号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)4-405室 商服 用地 出 让 2051.01.17 32.60
7 杭拱国用(2015) 第009978号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)4-407室 商服 用地 出 让 2051.01.17 17.40
8 杭拱国用(2015) 第009981号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)4-501室 商服 用地 出 让 2051.01.17 17.00
9 杭拱国用(2015) 第009983号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)4-505室 商服 用地 出 让 2051.01.17 36.80
10 杭拱国用(2015) 第009985号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)4-901、903 室 商服 用地 出 让 2051.01.17 23.90
11 杭拱国用(2015) 第010014号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-501室 商服 用地 出 让 2051.01.17 16.90
12 杭拱国用(2015) 第010016号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-503室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.30
13 杭拱国用(2015) 第010086号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-505室 商服 用地 出 让 2051.01.17 14.60
14 杭拱国用(2015) 第010089号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-506室 商服 用地 出 让 2051.01.17 19.20
15 杭拱国用(2015) 第010091号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-507室 商服 用地 出 让 2051.01.17 13.90
序 号 土地证号 土地坐落 用途 类 型 终止日期 面积 (㎡) 他项 权利
16 杭拱国用(2015) 第010092号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-508室 商服 用地 出 让 2051.01.17 20.20
17 杭拱国用(2015) 第010093号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-509室 商服 用地 出 让 2051.01.17 16.70
18 杭拱国用(2015) 第010096号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-603室 商服 用地 出 让 2051.01.17 13.70
19 杭拱国用(2015) 第010097号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-605室 商服 用地 出 让 2051.01.17 13.10
20 杭拱国用(2015) 第010099号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-607室 商服 用地 出 让 2051.01.17 12.50
21 杭拱国用(2015) 第010098号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-606室 商服 用地 出 让 2051.01.17 17.20
22 杭拱国用(2015) 第010100号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-608室 商服 用地 出 让 2051.01.17 18.10
23 杭拱国用(2015) 第010103号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-703室 商服 用地 出 让 2051.01.17 13.70
24 杭拱国用(2015) 第010108号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-708室 商服 用地 出 让 2051.01.17 18.10
25 杭拱国用(2015) 第010109号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-709室 商服 用地 出 让 2051.01.17 11.80
26 杭拱国用(2015) 第010110号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-903室 商服 用地 出 让 2051.01.17 10.60
27 杭拱国用(2015) 第010020号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)6-307室 商服 用地 出 让 2051.01.17 29.30
28 杭拱国用(2015) 第010021号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)6-404室 商服 用地 出 让 2051.01.17 18.50
29 杭拱国用(2015) 第010019号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)6-406室 商服 用地 出 让 2051.01.17 24.40
30 杭拱国用(2015) 第010022号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)6-407室 商服 用地 出 让 2051.01.17 29.30
序 号 土地证号 土地坐落 用途 类 型 终止日期 面积 (㎡) 他项 权利
31 杭拱国用(2015) 第010303号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-201室 商服 用地 出 让 2051.01.17 26.00 抵押
32 杭拱国用(2015) 第010305号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-202室 商服 用地 出 让 2051.01.17 17.40 抵押
33 杭拱国用(2015) 第010306号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-203室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.90 抵押
34 杭拱国用(2015) 第010307号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-204室 商服 用地 出 让 2051.01.17 40.70 抵押
35 杭拱国用(2015) 第010308号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-301室 商服 用地 出 让 2051.01.17 19.70 抵押
36 杭拱国用(2015) 第010321号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-302室 商服 用地 出 让 2051.01.17 16.80 抵押
37 杭拱国用(2015) 第010309号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-303室 商服 用地 出 让 2051.01.17 12.40 抵押
38 杭拱国用(2015) 第010311号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-304室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.30 抵押
39 杭拱国用(2015) 第010312号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-305室 商服 用地 出 让 2051.01.17 12.60 抵押
40 杭拱国用(2015) 第010314号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-306室 商服 用地 出 让 2051.01.17 39.30 抵押
41 杭拱国用(2015) 第010316号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-401室 商服 用地 出 让 2051.01.17 19.70 抵押
42 杭拱国用(2015) 第010317号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-402室 商服 用地 出 让 2051.01.17 16.80 抵押
43 杭拱国用(2015) 第010318号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-403室 商服 用地 出 让 2051.01.17 12.40 抵押
44 杭拱国用(2015) 第010320号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-405室 商服 用地 出 让 2051.01.17 12.60 抵押
45 杭拱国用(2015) 第010319号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-404室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.30 抵押
序 号 土地证号 土地坐落 用途 类 型 终止日期 面积 (㎡) 他项 权利
46 杭拱国用(2015) 第010267号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-406室 商服 用地 出 让 2051.01.17 39.30 抵押
47 杭拱国用(2015) 第010269号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-501室 商服 用地 出 让 2051.01.17 11.70 抵押
48 杭拱国用(2015) 第010272号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-502室 商服 用地 出 让 2051.01.17 21.90 抵押
49 杭拱国用(2015) 第010273号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-503室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.40 抵押
50 杭拱国用(2015) 第010276号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-504室 商服 用地 出 让 2051.01.17 16.20 抵押
51 杭拱国用(2015) 第010278号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-505室 商服 用地 出 让 2051.01.17 11.60 抵押
52 杭拱国用(2015) 第010280号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-506室 商服 用地 出 让 2051.01.17 8.80 抵押
53 杭拱国用(2015) 第010282号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-601室 商服 用地 出 让 2051.01.17 11.70 抵押
54 杭拱国用(2015) 第010283号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-602室 商服 用地 出 让 2051.01.17 21.90 抵押
55 杭拱国用(2015) 第010284号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-603室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.40 抵押
56 杭拱国用(2015) 第010285号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-604室 商服 用地 出 让 2051.01.17 16.20 抵押
57 杭拱国用(2015) 第010286号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-605室 商服 用地 出 让 2051.01.17 11.60 抵押
58 杭拱国用(2015) 第010289号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-606室 商服 用地 出 让 2051.01.17 8.80 抵押
59 杭拱国用(2015) 第010290号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-701室 商服 用地 出 让 2051.01.17 11.90 抵押
60 杭拱国用(2015) 第010292号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-702室 商服 用地 出 让 2051.01.17 21.90 抵押
序 号 土地证号 土地坐落 用途 类 型 终止日期 面积 (㎡) 他项 权利
61 杭拱国用(2015) 第010293号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-703室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.20 抵押
62 杭拱国用(2015) 第010294号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-704室 商服 用地 出 让 2051.01.17 16.20 抵押
63 杭拱国用(2015) 第010295号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-705室 商服 用地 出 让 2051.01.17 11.60 抵押
64 杭拱国用(2015) 第010296号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-706室 商服 用地 出 让 2051.01.17 8.80 抵押
65 杭拱国用(2015) 第010297号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-801室 商服 用地 出 让 2051.01.17 117.40 抵押
66 杭拱国用(2015) 第010298号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-901室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.60 抵押
67 杭拱国用(2015) 第010339号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-902室 商服 用地 出 让 2051.01.17 23.20 抵押
68 杭拱国用(2015) 第010340号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-903室 商服 用地 出 让 2051.01.17 12.40 抵押
69 杭拱国用(2015) 第010342号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-904室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.20 抵押
70 杭拱国用(2015) 第010343号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-905室 商服 用地 出 让 2051.01.17 12.80 抵押
71 杭拱国用(2015) 第010345号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-906室 商服 用地 出 让 2051.01.17 41.20 抵押
72 杭拱国用(2015) 第010346号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1001室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.60 抵押
73 杭拱国用(2015) 第010347号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1002室 商服 用地 出 让 2051.01.17 23.20 抵押
74 杭拱国用(2015) 第010348号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1003室 商服 用地 出 让 2051.01.17 12.40 抵押
75 杭拱国用(2015) 第010349号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1004室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.20 抵押
序 号 土地证号 土地坐落 用途 类 型 终止日期 面积 (㎡) 他项 权利
76 杭拱国用(2015) 第010350号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1005室 商服 用地 出 让 2051.01.17 12.80 抵押
77 杭拱国用(2015) 第010351号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1006室 商服 用地 出 让 2051.01.17 41.20 抵押
78 杭拱国用(2015) 第010352号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1101室 商服 用地 出 让 2051.01.17 11.20 抵押
79 杭拱国用(2015) 第010353号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1102室 商服 用地 出 让 2051.01.17 20.90 抵押
80 杭拱国用(2015) 第010355号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1103室 商服 用地 出 让 2051.01.17 14.30 抵押
81 杭拱国用(2015) 第010356号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1104室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.70 抵押
82 杭拱国用(2015) 第010357号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1105室 商服 用地 出 让 2051.01.17 11.00 抵押
83 杭拱国用(2015) 第010359号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1106室 商服 用地 出 让 2051.01.17 8.60 抵押
84 杭拱国用(2015) 第010360号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1201室 商服 用地 出 让 2051.01.17 11.20 抵押
85 杭拱国用(2015) 第010361号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1202室 商服 用地 出 让 2051.01.17 20.90 抵押
86 杭拱国用(2015) 第010362号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1203室 商服 用地 出 让 2051.01.17 14.30 抵押
87 杭拱国用(2015) 第010325号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1204室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.70 抵押
88 杭拱国用(2015) 第010326号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1205室 商服 用地 出 让 2051.01.17 11.00 抵押
89 杭拱国用(2015) 第010327号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1206室 商服 用地 出 让 2051.01.17 8.60 抵押
90 杭拱国用(2015) 第010328号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1301室 商服 用地 出 让 2051.01.17 11.20 抵押
序 号 土地证号 土地坐落 用途 类 型 终止日期 面积 (㎡) 他项 权利
91 杭拱国用(2015) 第010329号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1302室 商服 用地 出 让 2051.01.17 20.90 抵押
92 杭拱国用(2015) 第010332号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1303室 商服 用地 出 让 2051.01.17 14.30 抵押
93 杭拱国用(2015) 第010335号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1304室 商服 用地 出 让 2051.01.17 15.70 抵押
94 杭拱国用(2015) 第010333号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1305室 商服 用地 出 让 2051.01.17 11.00 抵押
95 杭拱国用(2015) 第010301号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)3-1306室 商服 用地 出 让 2051.01.17 8.60 抵押
96 杭拱国用(2015) 第009990号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)4-1002室 商服 用地 出 让 2051.01.17 14.90 抵押
97 杭拱国用(2015) 第009992号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)4-1004室 商服 用地 出 让 2051.01.17 14.10 抵押
98 杭拱国用(2015) 第009987号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)4-1001、 1003室 商服 用地 出 让 2051.01.17 23.90 抵押
99 杭拱国用(2015) 第010119号 矩阵国际中心(余杭塘 路515号)5-1002室 商服 用地 出 让 2051.01.17 56.90 抵押
00 杭拱国用(2015) 第010035号 余杭塘路507号 商服 用地 出 让 2051.01.17 22.00
01 杭拱国用(2015) 第010044号 余杭塘路521号 商服 用地 出 让 2051.01.17 12.40 抵押
02 杭拱国用(2015) 第010042号 余杭塘路523号 商服 用地 出 让 2051.01.17 12.90 抵押
根据公司提供的资料及公司说明,上述第31项至第99项、第101项、第102项土地使用权系作为枫潭置业向江苏银行股份有限公司杭州分行 35,000万元借款的担保,以最高额抵押方式抵押给江苏银行股份有限公司杭州分行,抵押权登记日期为2016年5月18日,所担保债务的履行截止期限为2028年5月15日。(未完)